Islamsko osiguranje- takaful

Osiguranje kao koncept postoji već više od dvije hiljade godina, a njegova primarna funkcija je zaštita pojedinaca od rizika gubitka uslijed nepredvidivih događaja. Osiguranje je ugovorni aranžman kojim pojedinac ili organizacija prenosi rizik potencijalnog gubitka ili štete na osiguravajuću kompaniju u zamjenu za plaćanje premije. Svrha osiguranja je da pruži finansijsku zaštitu i sigurnost, omogućavajući osiguraniku da umanji posljedice nepredviđenih događaja poput nesreća, bolesti, štete ili gubitka imovine. Osiguranje se temelji na principu zajedničke odgovornosti, gdje veći broj osiguranika doprinosi fondu iz kojeg se isplaćuju potraživanja onih koji su pretrpjeli štetu. Ovaj sistem omogućava efikasno raspoređivanje rizika unutar zajednice i pruža sigurnost u suočavanju sa neizvjesnostima svakodnevnog života.

Princip islamskog osiguranja, poznat danas kao takaful, praktikuje se u različitim formama više od 1400 godina, a potiče iz arapske riječi kafalah, što znači “jamčiti jedni za druge” ili “zajednička garancija”. Ovaj koncept odražava principe kompenzacije i zajedničke odgovornosti unutar zajednice. Takaful, ili islamsko osiguranje, svoje korijene vuče iz drevnih arapskih plemena gdje su članovi plemena bili zajednički odgovorni za kompenzaciju žrtava iz drugih plemena. Kasnije, ovaj princip je proširen i na druga područja života, uključujući pomorsku trgovinu, gdje su trgovci formirali zajedničke fondove kako bi pomogli članovima koji su pretrpjeli nesreće tokom morskih putovanja.

U savremenom osiguranju, osiguravajuće kompanije prodaju polise i ulažu prikupljene premije u cilju ostvarivanja dobiti za svoje dioničare. Ovaj pristup stvara razliku između osiguranika i dioničara, pri čemu osiguranici ne učestvuju u dobiti kompanije. S druge strane, takaful funkcionira na kooperativnom principu, gdje osiguranici preuzimaju vlasništvo nad fondom. Operater takafula, koji djeluje kao menadžer ili poduzetnički agent (mudarib), upravlja fondom i investicijama u ime osiguranika. Prihod se dijeli između učesnika, a rizici se zajednički podnose. Za razliku od konvencionalnog osiguranja, pozitivna zarada nije garantirana, jer bi to predstavljalo ribu (kamatu), koja je zabranjena u islamu.

Takaful je postao popularan kao alternativa konvencionalnom osiguranju jer zadovoljava islamske principe poštenog poslovanja i izbjegava elemente gharara (neizvjesnosti), maysira (kockanja) i ribe (kamate), koji su prisutni u konvencionalnim osiguranjima. U takafulu svaki osiguranik doprinosi fondu koji služi za pomoć onima kojima je potrebna, osiguravajući zajednički interes i solidarnost unutar zajednice.

Razlika između konvencionalnog osiguranja i takafula

Tri ključne razlike između konvencionalnog osiguranja i takafula su:

1. Neizvjesnost:U konvencionalnim polisama postoji neizvjesnost jer osiguranik može platiti premiju, a nikada ne ostvariti nikakvu korist ako ne dođe do osiguranog događaja. Kod takafula svi učesnici imaju zajedničku korist od fonda, smanjujući element neizvjesnosti.
2. Kockanje:U konvencionalnom osiguranju postoji element kocke jer osiguranik može uložiti malu premiju u nadi da će ostvariti veću dobit, a ako osigurani događaj ne nastupi, izgubi plaćenu premiju.
3. Kamata:Konvencionalne osiguravajuće kompanije često ulažu sredstva u kamatonosne instrumente, što je u suprotnosti s islamskim principima. Takaful investicije usklađene su sa šerijatskim zakonima, izbjegavajući kamatu.

Jednostavan primjer funkcioniranja takafula

Zamislite grupu od 100 ljudi koji su svi zainteresirani za zdravstveno osiguranje. Svaki od njih uplaćuje po 100 eura godišnje u zajednički fond. Ukoliko neko od članova bude trebao pokriti zdravstvene troškove, sredstva iz fonda koriste se da se pokrije taj trošak. Ako na kraju godine ostane višak sredstava, taj iznos se dijeli među članovima ili se preusmjerava za buduće troškove. Na ovaj način svi učesnici preuzimaju zajednički rizik i imaju korist od međusobne solidarnosti, bez elemenata kamate ili špekulacije.

Za razliku od konvencionalnog osiguranja, gdje osiguravajuća kompanija zadržava profit, u takafulu se profit dijeli među osiguranicima, a osiguravajuća kompanija samo upravlja fondom i naplaćuje proviziju za svoje usluge.

Takaful predstavlja islamski prihvatljiv oblik osiguranja koji se temelji na principima uzajamnosti i saradnje. U njemu osiguranici preuzimaju zajedničku odgovornost za pokrivanje rizika unutar zajednice, a ulaganja su usklađena sa šerijatskim principima kako bi se izbjegla neizvjesnost, kockanje i kamata. Takaful ne samo da zadovoljava vjerske zahtjeve, već također omogućava održivu zaštitu od rizika, oslanjajući se na solidarnost i zajedničku korist za sve učesnike.

Nedostaci konvencionalnog osiguranja

U modernom poslovanju jedan od načina smanjenja rizika od gubitka zbog nesreća jeste osiguranje. Koncept osiguranja, gdje se resursi prikupljaju kako bi se pomoglo onima kojima je potrebna pomoć, ne protivi se nužno islamskim principima. Tri važne razlike izdvajaju konvencionalno osiguranje od takafula:

• Konvencionalno osiguranje uključuje elemente prekomjerne neizvjesnosti (gharar) u ugovoru o osiguranju;
• Kockanje (maysir) kao posljedica prisustva prekomjerne neizvjesnosti koja se oslanja na buduće ishode;
• Kamatna stopa (riba) u investicijskim aktivnostima konvencionalnih osiguravajućih kompanija;
• Konvencionalne osiguravajuće kompanije motivirane su željom za profitom za svoje dioničare;
• Konvencionalni sistem osiguranja može biti podložan eksploataciji, primjerice, moguće je naplaćivati visoke premije (posebno u monopolskim situacijama), a sav benefit takvog precjenjivanja ide kompaniji.

Ključna razlika između takafula i konvencionalnog osiguranja leži u načinu na koji se rizik procjenjuje i rukovodi, kao i u načinu na koji se upravlja takaful fondom. Daljnje razlike postoje u odnosu između operatera (kod konvencionalnog osiguranja to je osiguravač) i učesnika (kod konvencionalnog osiguranja to je osiguranik ili nositelj police). Poslovanje takafula također se razlikuje od konvencionalnog osiguranja, jer osiguranici, a ne dioničari, jedini imaju koristi od profita generiranog iz takaful fondova i imovine.

Aktuelizacija takafula na našim prostorima

Do danas nije osnovana nijedna osiguravajuća kuća na našim prostorima koja pruža takaful usluge. Iako se o takafulu mnogo raspravljalo, ovaj koncept je ostao u teorijskim okvirima, uprkos planovima da se uz Islamsku banku u Bosni i Hercegovini pokrene i Takaful osiguranje. Ovom temom intenzivno se bavila aktuelna guvernerka Centralne banke Bosne i Hercegovine, prof. dr. Jasmina Selimović, koja je objavila brojne naučne radove na ovu temu. Dodatno, ova tema će dobiti na značaju izlaskom knjige prof. dr. Ediba Smole, koja je nedavno štampana, a čija će promocija biti organizirana na Univerzitetu u Novom Pazaru početkom naredne godine. Pokretanje takaful osiguravajuće kompanije bilo bi novitet na našim prostorima i korisno za sve građane, jer bi svi mogli sudjelovati u ovom fondu i imati profit iz njega.

Glas islama 349, r: islamska ekonomija, a: hfz. mr. Haris Zogić